关于退休，有一件事情很多人想弄明白，如果我们退休的早，究竟是少领养老金呢？还是多领养老金？早退休多领养老金的话，人们肯定不愿意晚退休了，让我们根据养老金计算公式算一算。
先举一下美国的例子。
美国的退休养老金，实行的是早退休按比例减发的模式。每早退休一个月，会减发基本养老金1%×5/9。也就是说，如果提前三年退休，养老金只会发放80%。
美国的养老金计算也非常有特点。养老金设有两个转折点，较低转折点以下的部分发放90%，两个转折点中间的部分发放32%，较高转折点以上的部分发放15%。
假设指数化月收入是5000美元，第1转折点和第2转折点分别是1000美元和4000美元，那么实际标准养老金是2010美元。如果提前三年退休，每月就只发1608美元。
按照美国的预期寿命表，如果66岁退休，男性预期寿命剩余17.03年。如果63岁退休，男性的预期寿命会剩余19.22年。很明显，越早退休领取养老金的时间越长。
可是呢？在养老金不变的情况下，63岁退休，每月领取1608美元，预期寿命内合计能够领取37.09万美元。如果是66岁退休呢？结果是能够领取41.07万美元。
从养老金收入来讲，肯定是晚退休更划算一些，不仅领取的养老金总额高，而且每月收入越高，生活水平会更高。
中国的情况是怎样的呢？
参加养老保险产生的养老金主要包括基础养老金和个人账户养老金两部分构成。一些人群还有过渡性养老金，这主要是建立个人账户以前的待遇衔接，就不考虑了。
基础养老金计算公式和个人账户养老金计算公式是全国统一的，因此也不会有太大区别。
举一个最典型的例子，按照最低基数缴费15年，养老金究竟能领多少？
假设当地的社平工资是7500元，计发基数也是7500元，按60%档次缴费15年能领多少养老金呢？
①基础养老金部分，是12%的养老金计发基数，结果是900元每月。
②个人账户养老金部分，养老保险个人账户余额缴费15年能够积累：7500元×60%×8%×12个月×15年＝6.48万元。
假设是50岁退休，计发月数195个月，每个月个人账户养老金332元。
如果是55岁退休，计发月数170个月，每月个人账户养老金381元。
以上合计，基本养老金分别是1232元和1281元。
我们的早退休，养老金真的差别不大。如果说未来推动自愿式提前退休的话，估计可能是减发基础养老金和过渡性养老金的一定比例。
与上面的情况采用统一的预期生命表，50岁的预期寿命是29.58岁，55岁则是25.41岁。
如果50岁退休，合计能够领取养老金为1232元×12个月×29.58年＝43.73万元。
如果是55岁退休，合计能够领取的养老金是1281元×12个月×25.41年＝39.06万元。
通过对比可以看出，目前我们的养老待遇模式是鼓励更早退休的。
我们的养老待遇模式，是始自于低工资时代的建国初。那时候国家还要统管年轻人就业岗位的，尽可能的让老年人早退休到处就业岗位。
因此，国家肯定下一步会完善我们的退休制度，让自愿选择推迟退休的人能够更加获益。#头条创作挑战赛##早退休好还是晚退休好?#
