2024年各省份的养老金缴费基数上下限陆续公布了。贵州省2023年全省全口径城镇单位就业人员年平均工资为87267元，缴费基数上下限是4363.35元至21816.75元。灵活就业人员按照最低档次缴纳养老保险，一年最起码也需要10472元。
从2025年开始，我们将要实施渐进式延迟退休。2030年开始，我们将逐步提高领取养老金的最低缴费年限。如果我们现在开始参加灵活就业养老保险，缴费20年，63岁退休，养老金能领多少钱呢？
贵州省的养老金计算公式。
参加养老保险，产生的养老金主要包括基础养老金、个人账户养老金两部分构成，当然建立个人账户前的缴费年限，还会有过渡性养老金。
贵州省主要是针对1998年1月以前的缴费年限才计算过渡性养老金，现在参保缴费，全国统一为基础养老金和个人账户养老金，而且计算公式全国一样。
首先基础养老金部分，等于退休上年度社平工资×（1+本人平均缴费指数）÷2×缴费年限×1%。
退休上年度社平工资，贵州省已经开始使用全口径社平工资，目前是7272.25元。但是社平工资每年都会增长，20年后或者更久以后，肯定不是现在的数值。今年的增长率是6%。
假设未来20年，社平工资增长率是每年3%，预计20年后将是13080元左右。实际上，社保缴费钱数也是在不断增加的，并不是说每年都是10472元。如果按照20年不中断的情况来看，每年增长3%，20年总共的养老保险缴费需要281386元。
即使是这样，也是按照缴费基数下限缴费的，平均缴费指数差不多是0.6。由于是7月1日才实施新的缴费基数上下限，上半年的缴费指数实际上是低于0.6，但为了简单起见，我们统一使用0.6。
缴费年限20年，根据基础养老金计算公式可以领取16%的退休上年度社平工资。
16%×13080元＝2092.8元。
预计基础养老金每月可领取2092.8元。
第二，个人账户养老金部分，等于养老保险个人账户的余额÷退休年龄确定的计发月数。
虽然说现在按照4363.35元参加养老保险缴费，每月记入个人账户的钱数是4363.35元×8%＝349.07元，一年是4188.84元。但是这些钱每年会随着记账利率计算利息。而且由于缴费基数的提高，记入钱数也会增多。
为了简单起见，假设个人账户的记账利率也跟社会平均工资增长率一样保持每年3%，这样20年后的养老保险个人账户余额为最后一年缴费的20倍，即15万元左右。
未来男性是63周岁退休，但实际上个人可以根据自己的情况申请60周岁提前退休。另外，女性灵活就业人员是58周岁退休，也可以申请55周岁提前退休。不同退休年龄的个人账户计发月数不一样，而且未来的有关计发月数制度将会进行修订。
假设还使用目前的60岁退休139个月计发月数，每月个人账户养老金是1080元。
两部分养老金相加，每月可以领取3172.8元。如果能领取这样高的养老金的话，缴纳的28万余元养老保险费回本时间大约是7.4年左右。
目前，我们的人均预期寿命已经达到了78.6岁，未来还会不断提高。退休以后养老金是会不断增长的，而且还会有丧葬、抚恤待遇，所以说，参加养老保险始终是一份非常不错的保障。#养老保险该不该交？#
